|
预估方面
|
参考资料
|
方法
|
|
营业额（￥）
|
营业历史，本地其它餐厅的资料休息日调整表，日历。
|
*考虑餐厅趋势、休息日、竞争者、新产品、促销、社会活动道路修整及天气。
|
|
食品成本（%）
|
产品成本综述
|
*分析本营业期内的产品销售百分比、新产品、价格、损耗、差异产品、使用效率等。
|
|
包装成本（%）
|
损益汇总表
|
*考虑最近三个月的成本、促销活动产品销售百分比、新产品、季节变化和价格变化。
|
|
工时成本（%）
|
最近三周的员工工时，每月营业额和平均每小时营业额比率。
|
*考虑单位或非单位生产培训、管理组的招募和发展员工招募提高士气、月薪时薪管理组、休假、员工大会、管理组会议、座谈会。
|
|
管理组工资（￥）
|
管理组班表、工资报告、损益汇总表。
|
*分析管理工时与营业额之比较
|
|
餐饮接待费（￥）
|
损益汇总表
|
*考虑附近公关单位状况
|
|
广告宣传（%）
|
损益汇总表
|
*依照公司分摊本餐厅百比
|
|
促销（%）
|
餐厅行销计划、市场活动
|
*运用餐厅的历史记录，追踪并调整赠券、报纸广告和奖品费用
|
|
外部服务（￥）
|
损益汇总表有关合同
|
*对合同进行检查，考虑草坪和下雪等季节性费用
|
|
制服（%）
|
近期价格
|
*根据需要进行，考虑岗位分配情况。
|
|
营运物料（￥）
|
损益汇总表
|
*根据需要进行计划；考虑清洁用品的质量和供应情况，以及近期的损益汇总表趋势。
|
|
维护保养（￥）
|
损益汇总表
|
*根据需要进行计划，考虑零配件费用、设备运行状况、环境美化以及过去的开支。
|
|
公共事业费（￥）
|
损益汇总表
|
*根据餐厅的记录进行计划，或根据月的费用发票对下月的开支进行预算
|
|
办公用品（￥）
|
损益汇总表
|
*根据需要进计划
|
|
现金盈亏（%）
|
损益汇总表
|
*根据餐厅的记录进行计划
|
|
杂项
|
损益汇总表
|
*根据需要进行计划，考虑非重复性花费，比如培训材料，会议，特殊促销，包括向某些组织捐赠财物。
|
|
可控制费用（%）
|
|
*乘以上个月的营业额作为预估总数
|
|
不可控制费用（%）
|
有关合同、损益汇兑表
|
|
