上级：财务经理

下级：审核员、库管（录入）员、吧员

 

1、按会计科目设置帐项，编制会计凭证,登记帐簿,帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚， 按

期报帐。做到帐证、帐帐、帐表相符,各期财务数据及时输入电脑,做到准确无误。

2、熟悉会计科目和明细科目的核算内容，正确使用会计科目核算，会计凭证的填制要及时，摘

要简明，内容真实、清楚，做到日清日结。及时编制会计凭证，登记帐簿，保证各帐户余额

同总帐余额相符。

3、负责店的财务核算，财务人员的管理工作。

4、每日及时向公司财务部上传财务数据，出现问题积极主动处理并向公司汇报。

5、做好各个结算期帐务结转工作，核算经营成果。及时准确编制、上报各种财务报表。

6、计算提取各种税费，并按规定的时间缴纳税款。

7、审核内部银行存款对帐单，做到帐单相符。掌握内部银行存款额度，资金的周转情况，做好

货币资金的核算和管理工作。

8、审核各项费用支出单据并签字确认，检查单据金额是否同所附原始凭证的金额相符，是否符

合公司财务制度规定的费用开支范围，是否有相关领导审批。

9、审核进货手续，付款方式及合同或协议，核对手续是否完备，金额是否准确无误，有无相关

领导审批对采购价格、采购渠道、收货程序以及原材料质量进行监督。了解和掌握市场上原

材料价格信息。

10、如实反映、记录结算期店内各项开支、员工餐及各项费用等会计业务，及时作出帐务处理，

11、与厨师长协商编制各间出品成本卡，计算、统计单项出品成本，做到数据准确。及时掌握价

格变动情况，对价格变动较大的进行调整，对每一种出品不同时期毛利进行核算，根据市场

原材料价格变动情况，建议公司既时调整产品售价。月末编制成本分析报告。

12、与厨师长一同对各间成本卡执行情况进行有效监督。后厨各间日盘，财务月末盘点，对未按

成本卡下料发生的短、少而造成的经济损失，按进价进加人工费进行赔偿。开具罚款单，负

责罚款的实施。

13、与库管一同对吧台酒水的售价及进、销、存进行核对，吧台库存日盘，财务月末盘点，对

短、少、串而发生的经济损失按进价进行赔偿，开具罚款单，负责罚款的实施。

14、对销售收入进行监督检查，保证全部收入及时入帐，对挂帐消费记录清晰按期追缴。

15、管理往来帐款及时清理结算，对超60天未结算的往来帐项，写出详细说明，报公司财务部。

16、供应商货款做到按户名分别记录，帐目清晰。与供应商核对帐目，统计应付资金额，与出纳

沟通向公司请款。保证及时支付货款。

17、月末编制“利润表”“资产负债表”“费用表”“现金流量表”“单项出品、商品销售、成

本、毛利统计表”“原材料盘点表”、“商品盘点表”“代金券、赠送、打折、免单、招待

统计表”“物料用品消耗统计表”“工资表”“固定资产盘点表”“低值易耗品盘点表”8

日前报公司财务部。

18、负责管理固定资产、低值易耗品、物料用品，对店内所有资产进行编号，建立台账，按部门

分级管理。

19、对店内各个部门申请领用的低值易耗品、物品进行审核，查看是否合理使用。

20、对店里的水、电、煤气消耗进行有效监督，做到每月抄水、电、气表数。月末按实际发生数

计入费用。检查是否有跑、冒、滴、漏现象。

21、月末组织原材料、商品、餐具、低值易耗品、固定资产等盘点，如出现盘盈或盘亏，及时查

找原因，向公司报告处理意见。

22、负责整理、归集、保管会计资料、档案、采购合同。不得随意报废，按公司规定销毁。

23、定期核对出纳现金帐余额是否与总账相符。不定期抽查库存现金是否与帐面相符，是否有挪

用现象。

24、负责与店内各个部门的业务沟通和协调工作。

25、对审核员、库管（录入）员、吧员的工作进行业务指导，考评他们工作业绩和工作质量。

26、负责公司固定资产的财务管理，按月正确计提固定资产折旧，定期或不定期地组织清产核资

工作。

27、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。

28、负责会计监督。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和

真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。

29、存现金不得超过规定定额。负责保管库存现金和有价证券。

30、不得私自挪用公款，不得用白条抵库，做到日清月结，账实相符。若发现现金长余或短缺，

应立即查找原因，及时上报财务经理进行处理，不得擅自用盘点的长款抵补以前的短款。

31、负责督促本公司人员的费用报销和借款归还，以完结财务还款手续。

32、负责对吧台备用金进行盘点检查。