财务部岗位职责及考核追究

财务部岗位职责及考核追究：

    财务部经理职责：

    1、在总经理领导下工作，具体领导酒店的财务政策和财务管理制度的实施。

    2、组织贯彻执行《会计法》等法规和旅游财务制度及财经纪律，健立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告领导。

    3、做好资金管理，组织各营业部门收银员、出纳员按规定程序，手续及时做好资金回笼，准时进账、存款，保证日常合理开支需要的正常供给。

    4、加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理调度资金，提高资金使用率。

    5、组织酒店的经济核算工作，充分发挥财务工作的预算和监督作用，组织编制和审核会计，统计报表，并向上级报告工作，按上级规定的时限及时组织编制财务预算和结算。

    6、组织财会人员搞好会计预算，正确、及时、完整的记账，报帐、算账、全面反映给领导，及时提供真实的会计核算资料。

    7、负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系。

    8、审查各部门的开支计划，审查对外提供的财务资料，并报送总经理。

    9、合理制定各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额，尤其是应做好三大成本费用（食品成本，用具成本，能源消耗成本）的控制，精打细算，确保经济效益。

    10、督促检查酒店的固定资产，低值易耗品，物料用品物资使用保管情况，注意发现和处理财产，物资管理中存在的总理，确保酒店财产，物资的合理使用和安全管理。

    11、督促有关人员重视应收账款的催收工作，加速资金回笼。

    12、监督采购人员做好房客工程，办公及劳保的物料，用品的采购工作。

    13、遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，负责审查各项开支研究并掌握成本费用，认真执行成本物资审批权限和费用报销制度。

    14、于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整地保管酒店的一切帐册，报表、凭证和原始单据。

    15、于每月终了次月5日内向总经理报送上月财务分析报告，分析经营管理中存在的问题及成本、费用、利润情况。

16、组织建立财务人员岗位责任制，负责对财务人员的日常考勤，考核工作。

17、监督、检查每日与前台结算情况，详细了解当天经营收入情况。

18、带领财务、质检人员定期做好仓库、部门物资盘存工作（每月）。

    会计主管岗职责：

    1、编制酒店各期报表和财务分析报告，做到数字真实，计算准确，送报及时。

    2、填报经济效益月报表按时上报经理。

    3、严格、认真复核本部门人员所做的会计凭证的完整性，审核会计凭证与所附的原始单据是否齐全一致，审批手续是否齐全，定期汇兑会计凭证，发现问题及时更正。

    4、负责工资提取与发放情况的分析，查明酒店工资总额增减变动情况及原因，分析工资总额构成的合理性，供领导和有关人员参考。

    5、月未负责编报“负债表”“损益表”“营业费用表”“管理费用表”“债权债务表”及营业款项回收情况。

    6、根据在建工程合同，支付工程款项及结转有关待摊，递延费用。

    7、掌握酒店各个银行存款余额，提出合理的调用资金方案。

    8、定期做好来往款项工作。

    9、按照会计制度规定，设置会计帐薄，审核货币资金的支付和应付帐的核算工作（包括现金支出凭证，银行转帐支出凭证、工资表、领用物资分配表及会计凭证等。）

    10、做好货币资金的核算和管理工作，审核货币资金明细帐，保证总帐和明细帐金额相符。

    11、负责应付税金的核算，按照国家规定的税种和税率及时交纳税款。

    12、审核每月应付帐凭证，审核银行支出出纳员的全部原始凭证，支出凭证和会计凭证。

    13、清理各项购货定金，应付货款，应付税金以及应付佣金等金额，并及时清缴结算，编制会计凭证。

    14、对资金的周转情况，按期向经理报告，并提供各种系统、全面综合数据资料，合理调度资金，保证合理的银行存款。

    15、编制会计凭证，结转期初各类库房的帐面盘点帐，每月终了时应根据总帐和有关明细帐编制各种报表。

    16、负责所有会计凭证帐薄及各种会计报表的保管。