酒店财务报表分析报告

一、收入数据：

 

1、全年共实现收入：19548450  ，其中元月份11天及1、2月份桑拿收入：859371  ，2  ~  12月份收入：18689079  ，其中餐510万，占27.3%,月均46.4万、ktv 826万，占44.2%，月均75万、客房532万，占28.3%，月均48.4万。

 

2、附表（1）

 

 

3、备注：（1）2006年度实际税负：1218024，其中部分由SN及福兴公司支付

 

 

        （2）部门管理费用为部门签免之应酬部分，其中餐饮免费早餐

 

 

部分327000

 

 

（3）应分摊管理费用为后勤工资、租金、电水费、应酬费、广告费

 

 

     等平均33%分摊。

 

 

（4）⑦=①-②-③-④-⑤-⑥

 

 

一、成本费用数据：

 

 

1、各部门成本费用分类明细参考附表 （2） （成本费用明细汇总表）

 

 

2、总收入 —— 总成本 —— 费用 —— 管理费用 —— 税负

 

 

即：18689079 —— 6869401 —— 5601589 —— 2830975 —— 1061546.36  ==2326267.64

 

 

即酒店2006年度发生总支出16362811.36；其中成本为42%，费用：34.2%

 

 

管理费用：17.3%，税收：6.5%

 

 

附表（3）

 

 

 

 

 

 

 

三、管理费用、营业外收入、应收账款明细   汇总表（4） （5） （6）

 

 

四、分类收入成本率分析：

项目            指数	成  本	收  入	%	备 注
食品	1684091	2844549	59.2%	定价60%
海鲜	673722	1095263	62%	定价65%
酒水	433468	704160	62%	定价60%