审计主管岗位职责

JOB DESCRIPTION 工作描述

知识及能力要求

1．      具有会计大专以上学历并有会计员职称，具有会计专业知识。

2．      掌握酒店财务制度，掌握酒店内部核算程序及收款程序与标准。

3．      有多年酒店收银工作经验和审计经验。

4．      熟悉酒店电脑管理系统；熟悉手工收款流程；熟悉酒店协议客户、会员卡系统、折扣权限。

5．      掌握酒店控制程序及内部循环系统。

6．      工作认真负责，坚持原则，严谨细致。

7．      有一定的英语基础，有电脑操作能力

职

责

职

责

1．  服从财务经理的安排，按规定的程序与标准进一步审核夜审所做的收入报告，修改入账，并负责与应收款核对账目，确保每日收入核数的真实准确。

2．  负责复核夜审完成的各项报告，发现问题立即改正，其程序与标准如下：

2.1 审核夜审收入日报，夜审平衡表，检查对食品、饮品及其它金额项目划分是否正确；

2.2 核对酒店各项经营活动汇总表，检查是否存在未入账的收入。

2.3 将餐厅的账单分为现金和住店收入两种形式分别存档。

2.4 审核现金人民币收入是否与实交现金数额相符，发现问题及时查找，并通知有关部门纠正。

2.5 审核前台收入调减和杂项收入。审核收入调减，首先检查折扣单上有无按规定授权人的签字批准，审查原因是否清楚、合理，每笔折扣所放入的账号是否准确，若有不符合，立即调整；审核杂项收入账号是否正确，如不符合立即调整；与夜审所做的收入数额核对无误后，上交财务总监、总经理审批后存档。

3．  通过《MORNING REPORT》检查夜审所做的不同类别的房费收入是否正确，同时检查出租率、平均房价，发现问题及时调整。

4．  在电脑上修改夜审所做报表，包括收入报告、就餐人数报告、客房统计报告、夜间报告，及时无误发送给各有关部门。

5．  完成挂帐报表与应收款对账后，将挂帐报表输入电脑，并打印存档。

6．  根据总出纳送来的交款登记表作长短款报告。

7．  每日将总出纳支票托收的情况作专项记录，月底将记录提供给总账，以便核对。

8．  审核每日海鲜销售、迷你吧销售、各吧台销售、燕鲍翅销售汇总；审核帐单使用情况、发票使用情况；审核早餐券、压金单、折扣情况。

9．  审核酒店内部人员长途电话费用，并作分析报告。复核夜间核数所做的房费、餐饮收入汇总表及有关业务交易记录。

10．  复核挂账及信用卡交易单之后，再转交应收款。

11．  审核电话房记录的电话收入是否正确计入客人账单内（在酒店具备电脑店收费系统情况下，检查电脑极力是否正确）。

12．  审核其它营业点收入诸如：桑拿按摩、游戏室、保龄球、洗衣、商务中心、健身房等。

13．  对照收到的宴会通知单，检查如菜谱价格、人数及其它收费项目是否账单相符。

14．  对照电脑记录是否与实际单据相符。

15．  符合所有现金代支、扣数等交易都有正当理由、有效批准及附件等，将有疑问的单据交财务经理/财务总监。

16．  确保所有餐厅取消或作废的账单都有餐厅经理签批及注明原因，抽查账单上的价格是否与菜谱上价格一致。

17．  检查餐饮账单、正式收据及其他营业用单据是否连续使用，调查任何遗失账单原因。

18．  核查每日住店客人账单余额及寻找异常变动。

19．  调查跑账问题，并将所有详细资料交应收账跟进并入账。

20．  复核并将夜间核数“D”（收入报告）报告、每日餐厅收入表及总出纳报表入账，检查信贷政策与程序执行情况；将发现餐厅收银员发生的过错通过餐厅收银领班转告，责令其更正。将可能引起客人账目发生错误的地方提交财务经理/财务总监，由财务经理/财务总监与各有关部门商量改进。

21．  将“D”报告与各有关部门报表相核对。

22．  突击检查空房、健身房及对外洗衣的情况。

23．  突击检查收银员备用金。

24．  根据总出纳报表及“D”报告、编制收银员长短款报表，并送财务经理审阅。

25．  编制每日报表送财务经理审阅；建立保存所有审计记录档案。

26．  依据酒店有关的政策与程序，检查客用保管箱情况，编制保险箱钥匙控制表。

27．  检查前台有无逾时或待处理的客人账单，查明原因并采取正确及时措施，并知会财务经理/财务总监。

28．  对照收银员交款数、总出纳日报表及银行进账单是否一致。

29．  制订并执行培训计划，对核数员进行考核评定，向上级提出对员工的奖惩建议。

30．    督导夜审核算员工作，检查考勤，安排工作。

31．    完成上级交办的其它工作。

承

诺

致：                        

本人为以下承诺人，确认已收到《                 工作职责》，本人阅读后，已完全明白《职责》之详细内容及具体要求。

为此，本人郑重承诺：从即日起，本人将尽职尽责的努力工作，保证严格按《职责》执行，并将不遗余力地充分发挥自身优势，完成上级领导交办的各项工作任务，为把酒店经营管理成为长沙商务酒店的典范而奋斗！

承诺人签署：                     

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